IKE (Indywidualne Konto Emerytalne) to jeden z najskuteczniejszych sposobów na legalne uniknięcie podatku Belki (19% od zysków kapitałowych). Nasz kalkulator obliczy ile zaoszczędzisz na IKE po 10, 20 lub 30 latach, pokaże ile zyskasz vs zwykły rachunek i porówna IKE z IKZE.
Wpisz roczną wpłatę, okres oszczędzania i oczekiwaną stopę zwrotu.
Kalkulator IKE
Oblicz ile zaoszczędzisz na IKE i ile zyskasz na braku podatku Belki
IKE (Indywidualne Konto Emerytalne) 2026: limit wpłat 28 260 zł/rok. Główna korzyść: brak podatku Belki (19%) od zysków przy wypłacie po 60 r.ż. (lub 55 z wcześniejszą emeryturą). Warunek: wpłaty w co najmniej 5 lat. Wcześniejsza wypłata: płacisz 19% od zysków (ale nie od kapitału). Środki dziedziczone bez podatku. IKZE: limit 11 304 zł (samozatr. 16 956 zł), odliczenie od PIT w roku wpłaty, przy wypłacie 10% ryczałt. Kalkulator ma charakter informacyjny - rzeczywisty zwrot z inwestycji może się różnić.
Czym jest IKE?
Indywidualne Konto Emerytalne to specjalny rachunek inwestycyjny w ramach III filaru emerytalnego. Główna korzyść: brak podatku Belki (19%) przy wypłacie po 60. roku życia. Wszystko co zarobisz na IKE – odsetki, dywidendy, zyski z akcji – jest Twoje w 100%.
IKE możesz prowadzić jako rachunek maklerski (akcje, ETF, obligacje), fundusz inwestycyjny, lokatę bankową lub ubezpieczenie na życie z funduszem.
Limit wpłat IKE 2026
| Rok | Limit IKE | Limit IKZE | IKZE samozatr. |
|---|---|---|---|
| 2024 | 23 472 zł | 9 388,80 zł | 14 083,20 zł |
| 2025 | 26 019 zł | 10 407,60 zł | 15 611,40 zł |
| 2026 | 28 260 zł | 11 304 zł | 16 956 zł |
Limit rośnie co roku wraz z prognozowanym przeciętnym wynagrodzeniem. Niewykorzystany limit nie przenosi się na następny rok. Możesz wpłacać dowolne kwoty w dowolnym momencie, byle nie przekroczyć rocznego limitu.
Ile możesz zaoszczędzić na IKE? Przykłady
Wariant 1: 500 zł/mies. przez 20 lat (stopa zwrotu 7%)
- Wpłacono: 120 000 zł
- Saldo IKE: ~260 000 zł
- Zysk: ~140 000 zł
- Podatek Belki na zwykłym rachunku: ~26 600 zł
- Na IKE oszczędzasz 26 600 zł na samym podatku
Wariant 2: MAX limit (28 260 zł/rok) przez 25 lat (stopa zwrotu 7%)
- Wpłacono: 706 500 zł
- Saldo IKE: ~1 800 000 zł
- Zysk: ~1 094 000 zł
- Podatek Belki: ~208 000 zł
- Na IKE oszczędzasz ponad 200 000 zł
Im dłuższy okres i wyższa stopa zwrotu, tym większa przewaga IKE nad zwykłym rachunkiem, bo procent składany generuje coraz więcej zysków zwolnionych z podatku.
IKE vs IKZE – co wybrać?
| Cecha | IKE | IKZE |
|---|---|---|
| Limit 2026 | 28 260 zł | 11 304 zł (16 956 samozatr.) |
| Ulga podatkowa teraz | NIE | TAK (odliczenie od PIT) |
| Podatek przy wypłacie | 0% (po 60 r.ż.) | 10% ryczałt (po 65 r.ż.) |
| Podatek Belki | 0% | 0% |
| Wiek wypłaty | 60 lat (55 z wczesn. emeryturą) | 65 lat |
| Wcześniejsza wypłata | 19% od zysków (kapitał bez podatku) | cała kwota doliczana do PIT |
| Dziedziczenie | bez podatku | 10% ryczałt |
IKE daje większy limit i 0% podatku przy wypłacie. Lepsze dla osób, które nie potrzebują bieżącej ulgi PIT.
IKZE daje natychmiastową ulgę PIT (1 356-5 426 zł/rok w zależności od progu). Lepsze dla osób w II progu podatkowym (32%).
Najlepsze rozwiązanie: mieć oba – wpłacać na IKZE (ulga PIT) i IKE (brak Belki). Łącznie do 39 564 zł rocznie chronionych przed podatkiem.
Warunki wypłaty z IKE bez podatku
Żeby wypłacić z IKE bez podatku Belki, musisz spełnić wszystkie warunki:
- Ukończyć 60. rok życia (lub 55 lat z nabytymi prawami emerytalnymi)
- Wpłacać na IKE w co najmniej 5 dowolnych latach kalendarzowych
- LUB wpłacić ponad połowę łącznych wpłat nie później niż 5 lat przed wypłatą
Przykład: zaczynasz w 2026 r., wpłacasz co roku do 2030 r. (5 lat), w 2031 r. możesz przestać wpłacać. Wypłata bez podatku – po 60. roku życia.
Wcześniejsza wypłata z IKE
Możesz wypłacić pieniądze z IKE w każdej chwili (tzw. „zwrot”). Ale:
- Płacisz 19% podatku od zysków (nie od wpłaconego kapitału!)
- Tracisz korzyść podatkową
Ważne: nie tracisz 30% wpłat jak w PPK. Cały kapitał wraca do Ciebie – podatek naliczany jest tylko od zysku.
Przykład: wpłaciłeś 100 000 zł, konto urosło do 150 000 zł. Zysk = 50 000 zł. Przy wcześniejszej wypłacie podatek = 50 000 × 19% = 9 500 zł. Otrzymujesz 140 500 zł.
IKE jako rachunek maklerski – co kupować?
Najpopularniejsze strategie inwestycyjne na IKE:
| Strategia | Ryzyko | Oczekiwany zwrot | Dla kogo |
|---|---|---|---|
| ETF na indeks globalny (MSCI World/S&P500) | średnie | 7-10% rocznie | większość inwestorów |
| Obligacje skarbowe + ETF (60/40) | niskie-średnie | 5-7% rocznie | ostrożni inwestorzy |
| Portfel dywidendowy (akcje dywidendowe) | średnie-wysokie | 4-8% + dywidendy | doświadczeni |
| Samo obligacje skarbowe | niskie | 3-5% rocznie | konserwatywni |
| Agresywny (100% akcje) | wysokie | 8-12% rocznie | młodzi, 20+ lat do emerytury |
Najczęstsza strategia: ETF MSCI World lub S&P500 – tani, zdywersyfikowany, historycznie ~7-10% rocznie. Na IKE dywidendy z ETF/akcji są wolne od podatku.
Ile wpłacać na IKE?
Minimalnej wpłaty nie ma – możesz wpłacić nawet 100 zł rocznie. Ale im więcej wpłacasz, tym większa korzyść:
| Wpłata/rok | Wpłata/mies. | Po 20 lat (7%) | Zaoszcz. podatek |
|---|---|---|---|
| 6 000 zł | 500 zł | ~260 000 zł | ~26 600 zł |
| 12 000 zł | 1 000 zł | ~521 000 zł | ~53 200 zł |
| 20 000 zł | 1 667 zł | ~868 000 zł | ~88 700 zł |
| 28 260 zł (max) | 2 355 zł | ~1 227 000 zł | ~125 300 zł |
Przy maksymalnych wpłatach i 20 latach oszczędzasz ponad 125 000 zł na samym podatku Belki.
Najczęściej zadawane pytania
Ile można wpłacić na IKE w 2026?
Maksymalnie 28 260 zł w ciągu roku kalendarzowego. Limit jest jednakowy dla wszystkich. Niewykorzystana część nie przenosi się na kolejny rok.
Czy IKE się opłaca?
Tak, zwłaszcza przy długim horyzoncie (10+ lat) i wyższych stopach zwrotu. Brak podatku Belki (19%) oznacza, że cały zysk zostaje u Ciebie. Przy 20 latach i stopie 7% oszczędzasz dziesiątki tysięcy złotych.
Czy mogę mieć IKE i IKZE jednocześnie?
Tak. Możesz mieć jedno IKE i jedno IKZE. Łączny limit wpłat w 2026: 39 564 zł (28 260 + 11 304). To optymalna strategia – korzyści z obu kont.
Czy pieniądze na IKE są zamrożone?
Nie. Możesz wypłacić w każdej chwili. Tracisz tylko korzyść podatkową – zapłacisz 19% od zysków. Kapitał (wpłacone pieniądze) wraca bez podatku.
Kiedy mogę wypłacić z IKE bez podatku?
Po 60. roku życia (lub 55 z wcześniejszą emeryturą), pod warunkiem wpłat w co najmniej 5 latach kalendarzowych.
Czy IKE jest dziedziczone?
Tak. Środki na IKE są dziedziczone bez podatku od spadków i bez podatku od zysków kapitałowych. Spadkobierca może wypłacić środki lub przenieść je na swoje IKE.
Gdzie najlepiej otworzyć IKE?
Najczęściej jako rachunek maklerski w domu maklerskim (XTB, mBank, BOŚ, PKO BP). Daje to dostęp do akcji, ETF, obligacji. Alternatywa: TFI (fundusze inwestycyjne) lub bank (lokata IKE – niski zysk).